Avec 81 299 sociétés financières immatriculées en France, la holding a le vent en poupe dans l’Hexagone. Il est vrai que cette structure est très plébiscitée par les investisseurs qui souhaitent optimiser leur imposition. Cette structure financière permet en outre de bénéficier d’avantages fiscaux indéniables permettant ainsi de réduire efficacement l’imposition sur les dividendes. La holding se révèle être un outil stratégique pour la gestion et la planification fiscale d’un groupe d’entreprises. Dans quels pays faut-il investir avec sa holding ? Découvrez dans notre article, notre propre classement des meilleures solutions d’investissement disponibles que les investisseurs utilisent chaque année.
Disclaimer : Les informations fournies dans cet article sont à titre informatif uniquement et ne doivent pas être considérées comme des conseils financiers, fiscaux ou juridiques. Il est important de consulter un professionnel qualifié avant de prendre toute décision d’investissement. Les investissements dans des pays étrangers comportent des risques spécifiques, tels que les risques politiques, économiques, fiscaux et juridiques. Les lois et réglementations peuvent varier d’un pays à l’autre, ce qui peut avoir un impact sur la rentabilité des investissements. La performance passée des investissements ne garantit pas la performance future. Les investissements peuvent diminuer en valeur et les investisseurs peuvent perdre tout ou partie de leur investissement. Les informations contenues dans cet article sont basées sur des sources considérées comme fiables, mais leur exactitude et leur exhaustivité ne sont pas garanties. L’auteur et l’éditeur déclinent toute responsabilité en cas d’erreur ou d’omission. Cet article ne constitue pas une offre ou une sollicitation d’achat ou de vente de titres ou d’autres instruments financiers. Il est de la responsabilité de chaque lecteur de vérifier la conformité des investissements proposés avec les lois et réglementations applicables dans sa juridiction. Pour plus d’informations, n’hésitez pas à me contacter. Je suis expert en gestion de patrimoine avec plus de quinze années d’expérience à mon actif.
Investir dans l’immobilier avec sa holding, où et comment ?
1 – Investir avec sa holding en Bulgarie
Montant de l’investissement : à partir de 100 000 euros
La Bulgarie est une destination absolument incontournable dans l’Union européenne pour les investisseurs. Avec une fiscalité imbattable de seulement 10% au titre de l’impôt sur le revenu, et 10% au titre de l’impôt sur les sociétés, le pays est actuellement le plus attractif dans l’Union européenne pour les entrepreneurs et les investisseurs. A noter qu’à côté de cela, il est très facile pour des investisseurs situés en dehors de l’UE, de migrer dans l’Union européenne avec toute leur famille, en décrochant le permis de résidence bulgare, qui permet de venir vivre en Bulgarie avec toute sa famille, en contrepartie d’un investissement conséquent dans l’économie bulgare.
Voici un petit tour d’horizon des principaux avantages et inconvénients d’investir avec sa holding dans l’immobilier en Bulgarie :
| Avantages | Inconvénients |
|---|---|
| – Taxe foncière très faible – Fiscalité très faible : IS à 10 % et 5% sur les dividendes. Charges sociales plafonnées. – Forte hausse des prix dans le secteur immobilier, y compris à la campagne. |
– Barrière linguistique : le Bulgare est une langue assez complexe à maîtriser et tous les Bulgares ne parlent pas anglais (ou français) couramment, ce qui peut rendre les démarches administratives assez complexes sans l’assistance de professionnels. |
Pour plus d’informations, je vous invite à consulter les articles suivants :
Immobilier à Sofia en Bulgarie : les meilleurs quartiers et les outsiders
Où investir en Bulgarie en 2024 ?
Golf en Bulgarie : passion, luxe ou investissement ?
Immobilier de luxe en Bulgarie : le guide COMPLET
Immobilier station de ski Bulgarie : pourquoi, les prix et où acheter ?
2 – Au soleil, à l’île Maurice
Montant de l’investissement : à partir de 150 000 euros
Faut-il investir à l’île Maurice avec sa holding ? L’île Maurice offre de nombreux avantages indéniables aux investisseurs. Avec plus d’un million de touristes en 2022, l’île attire chaque année de nombreux touristes et expatriés français, britanniques et sud-africains. La fiscalité locale y est assez faible et les locaux parlent quasiment tous couramment le français, ce qui facilite donc ainsi l’ensemble des démarches administratives.
Voici un petit tour d’horizon des principaux avantages et inconvénients d’investir avec sa holding au soleil dans l’immobilier sur l’île Maurice :
| Avantages | Inconvénients |
|---|---|
| – Climat local très favorable toute l’année (favorable au développement du tourisme) – Fiscalité locale très faible : 15% d’impôt sur les sociétés (IS) et 15% d’impôt sur le revenu (IR). Faibles charges sociales (plafonnées). – Les Mauriciens sont trilingues : créole mauricien, français et anglais. La plupart des produits importés sont disponibles en français (ou anglais). Il est très facile de communiquer avec la population locale. – Hospitalité et amabilité légendaires du peuple mauricien. – Aucune taxe foncière | – Éloignement géographique de l’Europe. Un billet d’avion aller-retour coûte au minimum 900 euros par personne. |
Pour en savoir plus sur l’île Maurice et les perspectives d’investissement avec sa holding, vous pouvez consulter cet article.
3 – Investir avec sa holding en Indonésie, pourquoi et comment ?
Montant de l’investissement : ticket d’entrée à au moins 200 Ke
Le développement rapide de la Chine a permis de considérablement développer l’industrie du tourisme en Indonésie, et plus particulièrement sur l’île de Bali. Avant la crise du Covid, le pays avait accueilli 16 millions de touristes en 2019, en très forte hausse par rapport aux années précédentes. Il est clair que le développement fulgurant du tourisme favorise le développement du marché immobilier local.
Voici un petit tour d’horizon des principaux avantages et inconvénients d’investir avec sa holding en Indonésie :
| Avantages | Inconvénients |
|---|---|
| – Pas de taxe foncière en Indonésie – Fort potentiel touristique, déjà en partie exploité par les investisseurs. Beaucoup de Chinois partent à l’étranger chaque année. Le développement de l’Inde devrait également favoriser le développement du tourisme sur le long terme. |
– Acquisition d’une propriété via le titre de Hak Pakai, qui permet aux étrangers de détenir un bien en Indonésie pendant une durée de temps limitée. |
Pour en savoir plus sur l’investissement immobilier en Indonésie, vous pouvez consulter cet article.
4 – Investir dans l’immobilier avec sa holding aux USA
Montant de l’investissement : ticket d’entrée à au moins 200 000 dollars
Le marché immobilier américain est favorisé par une réglementation locale très favorable aux investisseurs locatifs. La plupart des états américains, comme l’état de Floride par exemple, permettent d’évincer un locataire rapidement avec une démarche administrative très rapide et simple. On peut également noter que la forte hausse des prix constatée dans le secteur immobilier depuis 2012 a permis aux investisseurs d’engranger des plus-values très copieuses. Si l’immobilier commence à être saturé dans les grandes villes américaines, le prix des terrains dans l’arrière-pays reste encore assez faible.
| Avantages | Inconvénients |
|---|---|
|
– Forte hausse des prix dans le secteur immobilier depuis 2012 – Réglementation locale très favorable aux investisseurs locatifs – Possibilité d’immatriculer une LLC pour la gestion des biens immobiliers |
– Fiscalité locale assez élevée (variable suivant la structure utilisée). N’hésitez pas à me contacter pour en savoir plus. |
Voici un petit tour d’horizon des principaux avantages et inconvénients d’investir avec sa holding aux USA :
Pour plus d’informations sur l’investissement aux Etats-Unis avec sa holding, vous pouvez consulter cet article.
Les autres solutions d’investissement pour sa holding
1 – Investir avec sa holding sur les marchés financiers
Les marchés financiers restent sans aucun doute l’un des placements les plus rentables au cours des dernières années. D’après les statistiques officielles, les investisseurs américains ont bénéficié d’un taux de rendement annuel moyen de 9,80% sur la période 1928 – 2022. De quoi transformer un capital initial de 100 $ investis en 1928 à plus de 727 560 $ à la fin 2022. Un rendement qui surperforme nettement toutes les autres classes d’actifs (immobilier y compris).
Pour plus d’informations, vous pouvez consulter cet article consacré à l’investissement boursier.
2 – Les crypto-monnaies : une bonne idée ?
Avec la forte hausse du Bitcoin (BTC) constaté sur les marchés en fin d’année, le secteur des crypto-monnaies semble retrouver la ferveur des investisseurs. Depuis le début de l’année, le roi des cryptos a gagné plus de 152% et il se négocie désormais autour de la barre des 42 000 dollars, à un niveau certes assez éloigné de son plus haut niveau historique atteint le 10 novembre 2021 à 69 000 dollars.
Faut-il investir avec sa holding dans les crypto-monnaies ? A vrai dire, avec le secteur des crypto-monnaies, on constate très souvent qu’en période de “Bull Run”, c’est très souvent la chasse aux prédictions de prix les plus folles les unes que les autres. On retrouve donc ainsi des prédictions de prix très souvent farfelues (avec par exemple un Bitcoin à plus de 10 millions de dollars…). Il est cependant difficile d’anticiper efficacement l’évolution future des prix des principales crypto-monnaies. Il est important également de noter que le marché est également régulièrement confronté à des piratages massifs.
Pour plus d’informations, vous pouvez consulter notre article consacré à l’investissement dans les crypto-monnaies.
3 – Les actifs tangibles : art, voitures de collection
Le marché des actifs tangibles a le vent en poupe. Principalement réservés à des initiés, ces marchés nécessitent des capitaux importants et surtout une bonne dose de patience, car l’absence de liquidité sur le marché vous oblige parfois à patienter quelques années avant de pouvoir finalement revendre votre propriété à un prix décent. Notons cependant que le développement de la technologie blockchain pourrait favoriser le développement de ce marché, avec notamment le procédé de la tokenisation qui consiste à diviser un actif tangible en des petites parts négociables librement sur le marché.
4 – Investir les fonds de sa holding dans des entreprises
Le réinvestissement des fonds d’une holding dans d’autres entreprises reste très souvent à ce jour l’option privilégiée par les propriétaires d’une holding. La structure financière de la holding favorise également le réinvestissement des fonds dans d’autres entreprises, via notamment le dispositif fiscal mère-fille.
Pourquoi investir avec sa holding ?
Vous disposez d’un cash important à réinvestir ? Il faut savoir que la législation française en vigueur favorise très fortement la création d’une société holding. Cette structure offre en effet plusieurs avantages fiscaux significatifs qui peuvent être extrêmement bénéfiques pour les entreprises et leurs propriétaires.
On peut notamment citer les trois principaux dispositifs fiscaux :
- le régime mère-fille
- le régime de l’intégration fiscale
- et la fiscalité très avantageuse appliquée sur les plus-values sur les cessions de titres.
Le régime mère-fille : l’un des dispositifs fiscaux les plus attrayants pour les holdings
Le régime mère-fille est l’un des outils fiscaux les plus intéressants pour les holdings. Pour en bénéficier, la holding doit posséder au moins 5% du capital social de sa filiale, et toutes deux doivent être assujetties à l’Impôt sur les Sociétés (IS). Ce régime permet à la holding de bénéficier d’une exonération de 95% sur les dividendes perçus de sa filiale. Par exemple, si la filiale verse 10 000€ de dividendes à la holding, l’impôt ne serait calculé que sur 500€, ce qui représenterait un montant d’impôt de 75€ avec un taux d’IS à 15%. Cette mesure permet donc de réduire considérablement la charge fiscale sur les revenus de participation.
Le régime de l’intégration fiscale : un autre mécanisme avantageux
Le régime de l’intégration fiscale est un autre mécanisme avantageux, mais qui exige que la société mère détienne au moins 95% du capital de la filiale et que les exercices comptables des entreprises du groupe se clôturent à la même date. Ce régime autorise une consolidation fiscale au sein du groupe, permettant ainsi de compenser les pertes d’une société avec les profits d’une autre pour établir le résultat imposable du groupe. En outre, les dividendes reçus par la holding dans ce cadre sont presque intégralement exonérés d’impôt, à l’exception d’une quote-part de 1%.
La fiscalité avantageuse sur les plus-values sur les cessions de titres
Enfin, la fiscalité des plus-values sur les cessions de titres est un avantage non négligeable pour les holdings. En effet, lorsque les titres sont détenus pendant au moins deux ans, la holding bénéficie d’une exonération sur les plus-values nettes à long terme, sous réserve d’une quote-part pour frais et charges de 12%. Cette disposition permet à la holding de réaliser des opérations sur ses participations en minimisant l’impact fiscal. De plus, le produit de la cession reste dans la société holding et n’engendre pas d’imposition immédiate pour les associés.
Pour plus d’informations, n’hésitez pas à me contacter.
