Aujourd’hui, je voulais vous parler des placements pour réduire son impôt sur le revenu IR, son impôt de solidarité sur la fortune ISF et les nouveautés fiscales sur ces placements.
Ces placements peuvent être un moyen efficace pour prendre en main ses affaires en faisant de la gestion de patrimoine notamment par l’investissement dans des PME. Cela vous permettra de baisser vos impôts et votre ISF tout en aidant des entrepreneurs.
Quels sont ses placements pour réduire l’impôt revenu IR et l’impôt de solidarité sur la fortune ISF ?
Vous avez deux types de placement pour réduire vos impôts en 2013 :
l’investissement direct vers une PME : ,
les Fonds ISF : il faut savoir que la loi TEPA de 2007, ces placements financiers permettent de réduire l’ISF. Vous pouvez investir au capital des PME par l’intermédiaire d’un fonds commun de placement (FIP ou FCPI). Un FCPI est un Fonds Commun de Placement dans des entreprises innovantes et un FIP est un Fonds d’Investissement dans des entreprises de Proximité.
Quelles sont les nouveautés fiscales et les plafonds d’investissement sur ces placements ISF?
Ces chiffres correspondent à un foyer fiscal.
Première bonne nouvelle, investir dans ces placements ne touchera pas le plafond des niches fiscales (elles ne doivent pas dépasser 10000 euros).
Ensuite, le gestionnaire dispose de 16 mois pour investir à 24 mois dès la clôture de souscription des FIP et FCPI.
Vous avez une prorogation de la réduction IR sur les FIP et FCPI jusqu’au 31/12/2016.
Les réductions FCPI et FIP sont cumulables.
Combien pouvez-vous réduire sur vos impôts?
Pour l’investissement direct vers les PME :
50%, plafonnée à 45k€ par an
Pour l’IR :
Les réductions d’IR sont incluses dans le plafonnement global des niches fiscales fixé à 10k€ tous les ans et par foyer fiscal, pour toutes opérations réalisées dès le 1er janvier 2013.
Vous aurez 18% de réduction, plafonnée à 2 160€ (célibataires) et à 4 320€ (couples mariés ou pacsés).
Pour l’ISF :
Vous devez d’abord intégrer le nouveau barème pour l’ISF :
Concernant les réduction pour l’ISF :
Fonds ISF : 50% sur le « ratio PME », plafonnée à 18k€ par an
Au global, la réduction d’ISF est plafonnée à 45k€ par an
Que conclure?
Nous n’avons malheureusement encore peu de recul sur le rendement de ses placements. N’oublions pas que nous avons eu jadis les placement FCPI sur l’impôt sur le revenu. Jadis, ils promettaient 25% de réduction d’impôts sur le montant investi.
Malheureusement, une partie de ces placements devaient être investis sur des sociétés cotées en bourse : avec la baisse des marchés depuis 10 ans, ces placement ont souffert. De fait, le gain en retirant l’avantage fiscal de départ a pesé. Vous ne devez pas donc voir ce placement uniquement sur la réduction fiscale!
L’enjeu majeur des placements IR ISF aujourd’hui va résider dans la capacité du gestionnaire de sélectionner les bons dossiers sur des sociétés cette fois-ci non cotées. Autre point, à mon sens important avant tout investissement dans ce type de placement en 2013 : éplucher la nature réelle des frais car ceux-ci pèseront fortement sur la performance finale.
Je vous conseille également de négocier les frais d’entrée : vous aurez sans doute plus de souplesse en pensant par internet ou par un conseiller en gestion de patrimoine.
Dernier point, il s’agit de placements à risque : il s’agit de PME non cotées donc comme toutes sociétés, elles peuvent faire faillites et vous pouvez perdre votre mise de départ. Donc, comme toujours, vous allez comparer les offres et surtout comprendre là où vous investissez!
Internaute, épargnant curieux pour vos placements mais zappeur, ne prenez pas la fuite dès la première page!
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Cyril JARNIAS
