6.10% ! C’est désormais le taux de rémunération offert par le célèbre livret d’épargne populaire, dénommé également LEP. Le nouveau taux a été confirmé par un courrier électronique de Bruno Le Maire à l’ensemble des personnes éligibles au dispositif. Depuis le mercredi 1er février 2023 et jusqu’au 31 juillet 2023 inclus, le taux de rendement de ce livret d’épargne a été revalorisé. Bien que ce taux de rémunération puisse paraître particulièrement attractif, il faut savoir que le LEP ne s’applique malheureusement pas à tous les contribuables comme nous allons le voir !
Disclaimer : tout investissement comporte un risque de perte de capital partiel ou total. Les performances passées ne préjugent en rien des performances futures. Cet article ne constitue pas une recommandation d’investissement ou une quelconque sollicitation en vue d’acquérir des produits financiers. Pour plus d’informations, n’hésitez pas à me contacter.
Le livret d’épargne populaire : en quoi ça consiste ?
Le LEP est l’un des livrets d’épargne les plus populaires et les plus attractifs pour les investisseurs. Le ministère de l’économie et des finances a annoncé récemment une revalorisation du taux de rémunération à 6,10%, à compter du 1er février 2023 et jusqu’au 31 juillet 2023.
Le plafond du LEP :
On peut déposer au maximum 7 700 euros sur un livret d’épargne populaire (LEP). Les intérêts générés ne rentrent pas en compte dans le calcul du plafond. On peut donc potentiellement détenir un LEP avec un capital total supérieur à 7 700 euros (l’ensemble des dépôts + les intérêts capitalisés).
Le versement initial minimum est fixé à 30 euros.
Le livret d’épargne populaire est beaucoup plus attractif que les autres livrets d’épargne français en vigueur, tels que le Livret A (3% de taux d’intérêt), le livret de développement durable et solidaire (3% de taux d’intérêt), le livret jeunes (minimum 3% d’intérêt mais avec un plafond à 1 600 euros), le compte épargne logement (CEL) ou encore le PEL.
Qui peut ouvrir un LEP ?
L’ouverture d’un LEP est réglementée. L’ouverture d’un compte LEP est exclusivement réservée aux personnes majeures. Il faut savoir également que seuls les foyers fiscaux résidant en France ont le droit d’ouvrir un compte LEP. Les citoyens français expatriés ou bien encore les étrangers résidant hors de France n’ont donc pas le droit de bénéficier de ce dispositif. Une association ou une société ne peut pas ouvrir un compte LEP.
Il faut savoir également qu’une personne n’a le droit d’ouvrir qu’un seul compte LEP. En revanche, les couples (y compris les couples Pacsés) peuvent ouvrir jusqu’à deux comptes (un compte LEP chacun).
Si vous êtes sous la protection d’un système juridique, c’est également votre représentant légal qui pourra s’occuper des démarches administratives en vue d’ouvrir le compte LEP.
L’ouverture d’un livret d’épargne populaire est également réservé à des foyers fiscaux modestes. Pour ouvrir un livret en 2023, votre revenu fiscal pour l’année 2021 (selon votre avis d’imposition de l’année 2022) ne doit pas dépasser le plafond de revenus indiqué dans le tableau ci-dessous (la grille de plafond de revenus indiqué ci-dessus n’est pas valable pour l’outre-mer, qui dispose d’une autre grille de plafond de revenu).
| Quotient familial | Plafonds de revenus |
|---|---|
| 1 part | 21 393 € |
| 1,25 parts | 24 250 € |
| 1,5 parts | 27 106 € |
| 1,75 parts | 29 962 € |
| 2 parts | 32 818 € |
| 2,25 parts | 35 674 € |
| 2,5 parts | 38 530 € |
| 2,75 parts | 41 386 € |
| 3 parts | 44 243 € |
| 3,25 parts | 47 099 € |
| 3,5 parts | 49 955 € |
| 3,75 parts | 52 811 € |
| 4 parts | 55 668 € |
| 4,25 parts | 58 524 € |
| 4,5 parts | 61 380 € |
| 4,75 parts | 64 236 € |
| 5 parts | 67 093 € |
| 5,25 parts | 69 949 € |
| 5,5 parts | 72 805 € |
| 5,75 parts | 75 661 € |
| 6 parts | 78 518 € |
| Quart de part supplémentaire | 2 856 € |
| Demi-part supplémentaire | 5 712 € |
La situation familiale du contribuable est donc prise en compte pour déterminer votre éligibilité au dispositif. Par exemple, un couple marié (2 parts) a le droit d’ouvrir un compte LEP si les revenus du couple ne dépassent pas le plafond fixé dans le barème : 32 818 euros.
Bon à savoir :
Si les revenus d’un épargnant sont supérieurs aux plafonds autorisés au cours d’une année, il peut conserver son Livret d’Épargne Populaire s’ils sont à nouveau inférieurs à la limite d’éligibilité l’année suivante.
Le taux de rémunération du LEP :
Alors que le taux de rémunération était fixé à 4,6% depuis le 1er août 2022, le ministère de l’économie et des finances a revalorisé le taux d’intérêt à 6,10% depuis le 1er février 2023. Les intérêts sont calculés deux fois par mois : le 1er et le 16 de chaque mois. Les intérêts générés peuvent s’accumuler au capital de votre LEP.
La fiscalité du LEP :
Le LEP est un placement fiscalement très attractif. Il faut savoir que les intérêts générés par le LEP sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Les avantages du livret d’épargne populaire :
Le livret d’épargne populaire est actuellement l’un des livrets d’épargne français les plus attractifs. En tant que souscripteur, vous bénéficiez de plusieurs avantages :
- Il n’y a pas de risque de perte de capital. Les fonds sont garantis et vous êtes donc à l’abri des mauvaises performances sur les marchés financiers.
- La fiscalité est très attractive : les revenus générés sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
- Une rémunération particulièrement avantageuse : 6,10% net d’impôts (et de prélèvements sociaux). Le LEP est beaucoup plus avantageux que les autres livrets d’épargne les plus populaires, tels que le livret A, le LDDS, le livret jeune, le CEL, le PEL ou encore le Perp.
- Les intérêts sont calculés deux fois par mois.
- Le versement initial minimum est de seulement 30 euros.
- La rémunération est garantie.
- Les fonds ne sont pas bloqués et vous pouvez les retirer à tout moment. C’est un gros avantage par rapport aux comptes à terme.
Les inconvénients du LEP :
Bien que particulièrement attractif, le livret d’épargne populaire n’est pas parfait et il comporte ainsi quelques inconvénients majeurs :
- Le plafond est trop faible pour générer une rémunération substantielle. Avec un capital de 7 700 euros, on peut potentiellement générer 469,70 euros par an (39 euros par mois). C’est un bon revenu d’appoint pour un étudiant, mais c’est clairement insuffisant pour constituer un capital sur le long terme.
- Le LEP a été constitué à la base pour permettre aux revenus modestes de générer un revenu d’appoint suffisant pour limiter l’impact de la hausse des prix (d’où son nom : épargne populaire). Sa seule fonction étant ainsi de permettre à des personnes modestes de ne pas trop souffrir de la hausse des prix (son plafond a d’ailleurs été massivement revalorisé pendant le premier mandat de Mitterrand).
- De nombreux contribuables français sont exclus du champ d’éligibilité de ce livret d’épargne.
- Il est nécessaire de produire chaque année sa propre feuille de déclaration d’impôt sur le revenu afin de justifier son éligibilité au dispositif. Depuis l’entrée en vigueur de la loi ASAF, votre établissement bancaire peut en plus interroger l’administration fiscale afin de vérifier votre éligibilité à ce dispositif. Votre banque doit ainsi fournir certains renseignements personnels tels que le nom, le prénom, la date et le lieu de naissance, l’adresse personnelle ainsi que le genre (masculin ou féminin). Lorsque l’administration fiscale ne peut pas, sur la base de ces informations, confirmer votre éligibilité au dispositif, votre banque peut alors vous solliciter pour vous demander de produire votre feuille d’impôt sur le revenu de l’année précédente. C’est plutôt contraignant !
Comment ouvrir un LEP ?
Un compte LEP peut s’ouvrir dans n’importe quel établissement bancaire agréé pour commercialiser ce produit d’épargne. Le livret d’épargne populaire est actuellement proposé par la plupart des établissements bancaires comme La Banque Postale, BNP Paribas, LCI.
Le livret d’épargne populaire est très souple : vous pouvez déposer ou retirer des fonds à tout moment. Votre capital reste intégralement disponible et il n’y a pas de blocage. La seule contrainte : le compte LEP ne peut bien sûr pas être débiteur.
Il faut savoir également que depuis l’entrée en vigueur de la loi d’accélération et de simplification de l’action publique, il n’est plus nécessaire de présenter votre feuille de déclaration d’impôt sur le revenu de l’année précédente à votre banque. Votre établissement bancaire peut en effet interroger (par voie électronique) l’administration fiscale afin de déterminer (ou non) votre éventuelle éligibilité à ce dispositif.
Les autres placements disponibles (si vous n’êtes pas éligibles)
Bien que le livret d’épargne populaire soit très attractif fiscalement, il faut savoir que ce livret d’épargne est non seulement limité exclusivement aux revenus les plus modestes mais en plus il s’applique exclusivement aux foyers fiscaux résident en France. De nombreux contribuables sont donc exclus de ce dispositif.
La Bulgarie : 81% de hausse depuis 2015 !
L’immobilier en Bulgarie est en pleine effervescence. Depuis 2015, on constate une forte hausse des prix de l’immobilier dans l’ensemble du pays dont notamment à Sofia, la capitale du pays. Ainsi, en Bulgarie, on constate globalement une hausse des prix supérieure à 74,63% des prix sur la période 2015 – 2022 (3éme trimestre 2022), d’après l’institut national des statistiques bulgares dont près de 81% de hausse des prix dans l’immobilier ancien (source). Dans la ville de Sofia, les prix ont plus que doublé sur cette période ! C’est sans compter également les revenus locatifs générés avec la location des propriétés immobilières.
Pour en savoir plus sur l’immobilier en Bulgarie, vous pouvez consulter quelques-uns de ces articles :
Investir dans l’immobilier dans une station de ski en Bulgarie
Immobilier à Sofia en Bulgarie : les meilleurs quartiers et les outsiders
Les USA : forte hausse dans l’immobilier !
L’immobilier aux Etats-Unis est particulièrement dynamique depuis la fin de la crise financière des subprimes. On constate ainsi une hausse généralisée des prix de l’immobilier dans l’ensemble du pays. Dans certaines villes, comme Cleveland ou Miami, la hausse des prix (sur la dernière année) est encore plus marquée avec près de 18% de hausse !
Pour en savoir plus sur l’immobilier et les perspectives d’investissement, je vous invite à consulter les dossiers ci-dessous :
Investissement immobilier aux USA : investir dans des terrains ?
Investir aux USA : investir dans l’immobilier aux USA
Pour en savoir plus sur les solutions d’investissement, je vous invite à me contacter. Je suis expert en gestion de patrimoine avec plus de quinze années d’expérience.
